i al realizar los balances, hay descuadres o al comparar entre ellos existen diferencias, este documento, nos guiará con las posibles causas y su solución.
Como introducción a continuación se detallan los casos más habituales y posteriormente se explica cada uno de ellos:
- Revisar balances: Desde el fichero cuentas, realizar el proceso de revisar balances e integridad.
- Faltan cuentas por asignar, sale aviso: Al realizar el balance que no salga ningún aviso de que faltan cuentas por asignar.
- Cuenta 129 con saldo: La cuenta 129 no debe tener saldo, debe estar a 0. Realizar consulta del mayor.
- Descuadres: Comprobar que no existan apuntes descuadrados. Corregir esos descuadres.
- Faltan cuentas en el balance y no sale aviso: a3ERP no avisa y sin embargo existen cuentas que no salen en los balances. Capítulo asignado erróneo.
Revisar balances
Desde el fichero cuentas, realizar el proceso de revisar balances e integridad. Esto soluciona en caso necesario que el campo nivel no esté correcto, además de comprobar la estructura interna de los balances.
Faltan cuentas por asignar
Problema
Si saca un balance y no cuadra o faltan cuentas que tienen saldo, debe comprobar que al obtener el balance, no avise de dicho problema.
En este caso, si seguimos adelante con el balance, no será correcto, porque si las cuentas que están sin asignar tienen saldo, no estarán contempladas.
Motivo
El motivo por el cual a3ERP no asigna los capítulos en algunas cuentas es porque dichas cuentas no están en el balance oficial correspondiente.
Por ejemplo, la cuenta 473 no está asignada, sin embargo, sí está la 471, 472.
Una razón, seguramente, es porque esta cuenta, normalmente a final del ejercicio (que es cuando se debe sacar el balance), no tiene saldo, por lo tanto, no hay necesidad de contemplarla.
Como la mayoría de usuarios sacan balances durante todo el ejercicio, sí es necesario asignarla.
Solución
Para solucionarlo, hay que ir a las cuentas de la lista (“Ficheros / Cuentas“) y, en la pestaña Balances, asignar el capítulo correspondiente.
Cuenta 129 con saldo
Problema
La mayoría de casos, al comparar el resultado de Pérdidas y Ganancias con el saldo de la cuenta 129 del Balance de Situación, no es el mismo.
Motivo
La cuenta 129 no tiene el saldo a 0.
El cálculo de los balances es distinto. Veamos cómo se calcula cada uno:
– Balance de Situación: El cálculo, el saldo de la cuenta 129 es el resultado de:
(Ingresos- gastos + saldo de la cuenta 129)
– Pérdidas y ganancias: Sólo se calcula el resultado de:
(Ingresos – gastos)
Si en la cuenta 129 aún existe el saldo de apertura, ya tenemos el problema.
Para facilitar detectar descuadre, con las últimas revisiones, nos muestra la cuenta 129 en dos líneas: una con el saldo de apertura y el otro la operación de Ingresos-gastos.
Solución
Cierre contable a la 120: Cuando se realiza el cierre de ejercicio, en el paso de Explotación, a3ERP propone que el resultado del beneficio o pérdida, en vez de registrarse a la 129, sea a la 120, para evitar estos problemas.
Apunte de regularización de la 129: Otra alternativa, es realizar un apunte manual dejando a 0 la cuenta 129 y repartiendo el saldo a las cuentas correspondientes.
Faltan cuentas en el balance y no sale aviso
a3ERP no avisa y, sin embargo, existen cuentas que no salen en los balances.
Seguir los siguientes pasos para localizar de qué cuentas se trata:
– Obtener un balance de sumas y saldos desde la cuenta 60000000 a la cuenta 79999999 del ejercicio en cuestión.
– Comparar el saldo final de este balance con el resultado del balance de Pérdidas y Ganancias. Si no cuadra, el problema está en este balance.
– Ir a Fichero Cuentas y configurar la selección. Añadir los campos nuevos: Nivel, Pérdidas y ganancias normal NPC.
– Comprobar las cuentas del balance: que el capitulo asignado tenga 3 niveles. Por ejemplo, A.04.3. Si el último nivel está a 0, por ejemplo, A.04.0, es que dichas cuentas no tienen el capítulo asignado correctamente. Editar la cuenta y corregir.
